Rozliczanie fundacji rodzinnych
Kompleksowa obsługa księgowa i podatkowa fundacji rodzinnych. Jako jedno z nielicznych biur rachunkowych w regionie oferujemy pełne wsparcie w zakresie prowadzenia księgowości, rozliczeń podatkowych i sprawozdawczości fundacji rodzinnych.
Zakres usługi
Obsługa księgowa fundacji rodzinnych
Fundacja rodzinna to nowe narzędzie prawne umożliwiające ochronę i pomnażanie majątku rodzinnego. Zapewniamy kompleksową obsługę księgową i podatkową tego podmiotu.
Co obejmuje nasza obsługa fundacji rodzinnych
Fundacja rodzinna, wprowadzona do polskiego porządku prawnego w maju 2023 roku, wymaga specjalistycznej wiedzy księgowej i podatkowej. Biuro Rachunkowe Podmar zapewnia profesjonalną obsługę na każdym etapie funkcjonowania fundacji — od momentu jej założenia, przez bieżące rozliczenia, aż po wypłaty świadczeń na rzecz beneficjentów.
Prowadzenie ksiąg rachunkowych fundacji rodzinnej zgodnie z ustawą o rachunkowości, w tym ewidencja mienia wnoszonego przez fundatora
Obsługa zwolnienia podmiotowego z CIT dla działalności statutowej oraz naliczanie 15% CIT od świadczeń wypłacanych beneficjentom
Sporządzanie rocznych sprawozdań finansowych, bilansu, rachunku zysków i strat oraz informacji dodatkowej
Prowadzenie rejestru świadczeń wypłacanych beneficjentom wraz z prawidłowym naliczeniem podatku dochodowego
Obsługa zwolnień z PIT dla beneficjentów z zerowej grupy podatkowej oraz naliczanie 15% PIT dla pozostałych beneficjentów
Wsparcie w zakresie dozwolonej działalności gospodarczej fundacji, optymalizacji podatkowej oraz interpretacji przepisów
Kluczowe aspekty fundacji rodzinnej
Najważniejsze zagadnienia podatkowe i prawne, z którymi pomagamy naszym klientom
Założenie fundacji
Wsparcie księgowe przy zakładaniu fundacji rodzinnej, w tym ewidencja funduszu założycielskiego o wartości min. 100 000 zł
Zwolnienie z CIT
Fundacja rodzinna jest zwolniona z CIT w zakresie działalności statutowej — prawidłowe kwalifikowanie przychodów to klucz do oszczędności
Świadczenia dla beneficjentów
Wypłaty na rzecz beneficjentów podlegają 15% CIT — pomagamy w prawidłowym naliczeniu i terminowym rozliczeniu podatku
Zerowa grupa podatkowa
Beneficjenci z zerowej grupy podatkowej (najbliższa rodzina fundatora) są zwolnieni z PIT od otrzymanych świadczeń
Dozwolona działalność
Fundacja może prowadzić ograniczoną działalność gospodarczą — pomagamy w prawidłowej ewidencji i kwalifikacji przychodów
Ochrona majątku
Fundacja rodzinna chroni majątek przed rozdrobnieniem w wyniku dziedziczenia — zapewniamy prawidłową ewidencję mienia
Sprawozdawczość
Obowiązkowe roczne sprawozdania finansowe, audyt oraz składanie dokumentów do KRS i urzędu skarbowego
Ukryty zysk i sankcyjny CIT
25% stawka CIT na świadczenia w naturze i ukryte zyski — pomagamy unikać pułapek podatkowych
Etapy współpracy
Jak rozpocząć współpracę
Przejrzysty proces wdrożenia obsługi księgowej fundacji rodzinnej
Konsultacja wstępna
Bezpłatna konsultacja, podczas której omówimy specyfikę Twojej fundacji rodzinnej, zakres działalności oraz potrzeby w zakresie obsługi księgowej
Analiza dokumentacji
Przegląd statutu fundacji, listy beneficjentów, spisu mienia oraz dotychczasowej dokumentacji księgowej
Wdrożenie obsługi
Podpisanie umowy, konfiguracja systemu księgowego i przejęcie bieżącej obsługi rachunkowo-podatkowej fundacji
Bieżąca obsługa i doradztwo
Profesjonalne prowadzenie księgowości, terminowe rozliczenia podatkowe oraz stałe wsparcie doradcze w kwestiach prawno-podatkowych
Planujesz założenie fundacji rodzinnej?
Skontaktuj się z nami — pomożemy w obsłudze księgowej i podatkowej Twojej fundacji rodzinnej. Jako jedno z nielicznych biur w Grudziądzu specjalizujemy się w tej tematyce.